Заключен договор аренды недвижимое имущество банкротство

Наши юристы подготовили развернутую информацию на тему "Заключен договор аренды недвижимое имущество банкротство" Собрали исчерпывающие материалы чтобы разъяснить всю суть вопроса. Если остались дополнительные вопросы, Вы можете задать их нашему консультанту.

Когда должник теряет все имущество?

На сегодняшний день, ситуация, при которой у должника изымается единственное жилье – не редкость. Однако, необходимо акцентировать внимание на том, что арбитражные суды прибегают к таким методам только в случае недобросовестного поведения должника непосредственно при подготовке к процедуре банкротства и при ее проведении. Примерами недобросовестного поведения являются: продажа недвижимости непосредственно перед процедурой банкротства, в целях создания видимости «единственного жилья»; дарение недвижимости родственникам по заниженной цене и многие другие.

Примером недобросовестного поведения является ситуация из судебной практики — дело № А40-127370/2017. В рамках указанного дела суд признал, что смена адреса места жительства после подачи ходатайства об исключении имущества из конкурсной массы — недобросовестное действие.

Согласно позиции Конституционного суда РФ, выраженной в Постановлении от 14.05.2012 № 11-П, законодательно установленный запрет на изъятие единственного жилья также имеет границы. Так, в случае, когда единственное жилье превышает уровень, необходимый в целях обеспечения нормальной жизнедеятельности физического лица и членов семьи, то такое жилье подлежит изъятию и реализации в целях покрытия долгов.

Исходя из вышеизложенного, при разрешении вопроса относительно изъятия или не изъятия единственного жилья суд будет учитывать следующие факторы: площадь жилья, количество членов семьи, стоимость как самой квартиры, так и коммунальных платежей и другие.

Например, в деле № А65-23235/2015 указано, что дом площадью 900 кв. м. нарушает баланс интересов сторон, а именно, интересы кредиторов, так как площадь дома превышает нормы на человека, установленные жилищным законодательством.

Кроме того, изъятию также подлежит жилье, на которое оформлен ипотечный кредит, непогашенный на момент проведения процедуры банкротства.

Указанные механизмы предусмотрены на законодательном уровне в целях соблюдения интересов обеих сторон как должника, так и кредитора.

Заключение договора аренды с банкротом

Как только суд оглашает определение об обоснованности требования о признании гражданина банкротом, с указанного момента вводится процедура реструктуризации его долгов, а на все денежные требования кредиторов накладывается мораторий, но за рядом исключений (ст. 213.11 Закона № 127-ФЗ).

Данное судебное определение также влечет за собой следующее:

  • по всем денежным обязательствам, имевшимся у гражданина до приема судом заявления о банкротстве, наступает срок платежа;
  • все требования, связанные с возвратом гражданином долгов, с истребованием из его владения имущества или с признанием заключенных им сделок недействительными, могут быть заявлены только в рамках закона № 127-ФЗ, за исключением обязательств по текущим платежам.

Если на момент вынесения определения в другом суде рассматривался спор по вышеуказанным основаниям, но решение по нему еще не было принято, то такой суд обязан оставить иск без рассмотрения.

Одна из главных обязанностей арендатора — своевременное внесение платы за пользование чужим имуществом. Условия оплаты обычно подробно отражаются в договоре. По общему правилу, если срок договора завершается, то арендатор должен вернуть имущество в таком же состоянии, в каком его принял, или в том состоянии, о котором договорились в договоре стороны (ст. 622 ГК РФ). Когда арендатор не поступает указанным образом, арендодатель имеет право требовать оплаты за все время пользования сверх установленного срока. Размер такой платы определяется условиями подписанного договора.

Учитывая названые положения закона, коллегия ВС РФ указала, что завершение срока действия арендных отношений не прекращает обязательства по внесению арендной платы. При таких условиях заявленные истцом требования вытекают именно из арендных отношений, и имевшийся долг является текущим платежом.

Закон № 127-ФЗ устанавливает, что указанные требования не подлежат включению в конкурсную массу, а лица, их взыскивающие, не являются участниками дела о банкротстве.

Текущие платежи включают в себя различные денежные обязательства и другие платежи, которые появились уже после принятия заявления об объявлении лица банкротом (ст. Закона № 127-ФЗ):

  • Платежи за те услуги, которые были выполнены после начала дела о банкротстве;
  • Платежи, которые лицо обязано производить по договорам, заключенным до банкротства;
  • Платежи по договорам, предусматривающим длительное оказание услуг (например, за коммунальные услуги или за хранение вещей, за снабжение теплом, электричеством или газом и т.п.).

В рассматриваемом случае арендатор не исполнил свои обязательства по договору — не освободил место стоянки для судов. Ранее стороны обговорили документально, что в подобной ситуации арендная плата продолжает начисляться в повышенном размере. Вносить данную плату необходимо было также ежемесячно. Исходя из этого, коллегия ВС РФ заключила, что апелляция сделала незаконный вывод в указанной части.

Так как решение апелляции повлекло нарушение прав Истца, коллегия вернула дело на повторное рассмотрение.

Один из доводов Ответчика касался его якобы неправомерных действий, связанных с урегулированием спора до подачи иска в суд.

На это первая инстанция указала, что в условиях договора было прописано право сторон на решение проблем дружеским путем. В качестве способов решения спорных вопросов допускалось использование переговоров, общение через переписку и протоколы, а также путем обмена факсами, телеграммами и посредством других допустимых вариантов.

Читайте Также  Банкрот агрегатор торгов

Судья буквально истолковал данное договорное условие, то есть допустил возможность дружеского решения проблем. Кроме того, обратил внимание сторон на то, что гражданское законодательство не обязывает стороны арендных отношений использовать претензионный порядок до подачи иска в суд.

Таким образом, даже если договор аренды был прекращен, но в нем имелось условие о продолжении выплат периодического характера, то такие платежи в делах о банкротстве признаются текущими и взыскиваются в общем порядке.

С выплат социального характера долги взыскивать не будут

Иллюстрация: Rebecca Zisser / Axios

Что случилось?

Президент России подписал Федеральный закон от 21.02.2019 № 12-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об исполнительном производстве».

В чём суть документа?

В Закон об исполнительном производстве внесены поправки с целью исключения случаев обращения взыскания на соцвыплаты, в том числе с помощью введения обязанности для работодателей и иных лиц, выплачивающих денежные средства, помечать такие соцвыплаты.

Зачем потребовались такие поправки?

Поправки приняты с целью защиты прав граждан и исключения возможности обращения взыскания в рамках исполнительного производства на денежные выплаты социального характера.

Подобные выплаты и сейчас формально защищены от взыскания ст. 101 Закона № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве».

Однако по причине того, что судебному приставу-исполнителю и банку изначально не известны источники поступления денежных средств на банковский счёт должника и их назначение, в процессе принудительного исполнения судебных актов возникают ситуации, при которых взыскание обращается на денежные средства, относящиеся к доходам, на которые не может быть обращено взыскание.

Поправка потребовалась для того, чтобы приставы и банки могли отличить, с каких доходов можно удержать долги.

Какие выплаты относятся к социальным?

В ст. 101 Закона об исполнительном производстве представлен внушительный перечень выплат, на которые не может быть обращено взыскание.

В частности, к ним относятся: денежные суммы, выплачиваемые в возмещение вреда, причинённого здоровью, различные компенсационные и единовременные выплаты, алименты, выплаты в связи с рождением ребёнка, пенсии по случаю потери кормильца, социальные пособия, в том числе пособия гражданам, имеющим детей, средства материнского капитала и другие.

Кроме того, поправками перечень доходов, на которые не может быть обращено взыскание, дополнен денежными средствами, выделенными гражданам, пострадавшим в результате ЧС:

  • в качестве единовременной материальной помощи и (или) финансовой помощи в связи с утратой имущества первой необходимости;
  • в качестве единовременного пособия членам семей граждан, погибших (умерших) в результате ЧС, и гражданам, здоровью которых в результате ЧС причинён вред различной степени тяжести.

Как приставы и банки узнают о социальном характере доходов?

Лица, выплачивающие на счёт должника в банке зарплату или иные доходы, на которые не может быть обращено взыскание, обязаны будут указывать в расчётном документе соответствующий код вида дохода.

Это позволит отличать денежные средства, защищённые «иммунитетом», от других средств, поступающих на счёт должника. Какой код и как именно нужно будет указывать, пока непонятно.

Порядок утвердит Банк России.

Что ещё принёс Закон?

Если кратко — должникам будет сложнее спрятать деньги. Судебный пристав сможет получить сведения о любых видах банковских счетов должника: номера счетов, информацию о количестве и движении денег в рублях и иностранной валюте.

Пока можно получить информацию только по расчетным счетам.

Кроме того, поправками предусмотрено, что в целях установления имущественного положения должника судебный пристав-исполнитель сможет запрашивать у налоговых органов и банков любые сведения для своевременного и полного исполнения требований исполнительного документа.

Когда Закон № 12-ФЗ вступает в силу?

Документ вступит в силу 1 июня 2020 года.

  • Как защититься во время совместных проверок полиции и налоговиков

Когда должник теряет все имущество?

На сегодняшний день, ситуация, при которой у должника изымается единственное жилье – не редкость. Однако, необходимо акцентировать внимание на том, что арбитражные суды прибегают к таким методам только в случае недобросовестного поведения должника непосредственно при подготовке к процедуре банкротства и при ее проведении. Примерами недобросовестного поведения являются: продажа недвижимости непосредственно перед процедурой банкротства, в целях создания видимости «единственного жилья»; дарение недвижимости родственникам по заниженной цене и многие другие.

Примером недобросовестного поведения является ситуация из судебной практики — дело № А40-127370/2017. В рамках указанного дела суд признал, что смена адреса места жительства после подачи ходатайства об исключении имущества из конкурсной массы — недобросовестное действие.

Согласно позиции Конституционного суда РФ, выраженной в Постановлении от 14.05.2012 № 11-П, законодательно установленный запрет на изъятие единственного жилья также имеет границы. Так, в случае, когда единственное жилье превышает уровень, необходимый в целях обеспечения нормальной жизнедеятельности физического лица и членов семьи, то такое жилье подлежит изъятию и реализации в целях покрытия долгов.

Исходя из вышеизложенного, при разрешении вопроса относительно изъятия или не изъятия единственного жилья суд будет учитывать следующие факторы: площадь жилья, количество членов семьи, стоимость как самой квартиры, так и коммунальных платежей и другие.

Например, в деле № А65-23235/2015 указано, что дом площадью 900 кв. м. нарушает баланс интересов сторон, а именно, интересы кредиторов, так как площадь дома превышает нормы на человека, установленные жилищным законодательством.

Кроме того, изъятию также подлежит жилье, на которое оформлен ипотечный кредит, непогашенный на момент проведения процедуры банкротства.

Указанные механизмы предусмотрены на законодательном уровне в целях соблюдения интересов обеих сторон как должника, так и кредитора.

Заключение договора аренды с банкротом

Как только суд оглашает определение об обоснованности требования о признании гражданина банкротом, с указанного момента вводится процедура реструктуризации его долгов, а на все денежные требования кредиторов накладывается мораторий, но за рядом исключений (ст. 213.11 Закона № 127-ФЗ).

Данное судебное определение также влечет за собой следующее:

  • по всем денежным обязательствам, имевшимся у гражданина до приема судом заявления о банкротстве, наступает срок платежа;
  • все требования, связанные с возвратом гражданином долгов, с истребованием из его владения имущества или с признанием заключенных им сделок недействительными, могут быть заявлены только в рамках закона № 127-ФЗ, за исключением обязательств по текущим платежам.
Читайте Также  Что дает банкротство физ. лиц?

Если на момент вынесения определения в другом суде рассматривался спор по вышеуказанным основаниям, но решение по нему еще не было принято, то такой суд обязан оставить иск без рассмотрения.

Одна из главных обязанностей арендатора — своевременное внесение платы за пользование чужим имуществом. Условия оплаты обычно подробно отражаются в договоре. По общему правилу, если срок договора завершается, то арендатор должен вернуть имущество в таком же состоянии, в каком его принял, или в том состоянии, о котором договорились в договоре стороны (ст. 622 ГК РФ). Когда арендатор не поступает указанным образом, арендодатель имеет право требовать оплаты за все время пользования сверх установленного срока. Размер такой платы определяется условиями подписанного договора.

Учитывая названые положения закона, коллегия ВС РФ указала, что завершение срока действия арендных отношений не прекращает обязательства по внесению арендной платы. При таких условиях заявленные истцом требования вытекают именно из арендных отношений, и имевшийся долг является текущим платежом.

Закон № 127-ФЗ устанавливает, что указанные требования не подлежат включению в конкурсную массу, а лица, их взыскивающие, не являются участниками дела о банкротстве.

Текущие платежи включают в себя различные денежные обязательства и другие платежи, которые появились уже после принятия заявления об объявлении лица банкротом (ст. Закона № 127-ФЗ):

  • Платежи за те услуги, которые были выполнены после начала дела о банкротстве;
  • Платежи, которые лицо обязано производить по договорам, заключенным до банкротства;
  • Платежи по договорам, предусматривающим длительное оказание услуг (например, за коммунальные услуги или за хранение вещей, за снабжение теплом, электричеством или газом и т.п.).

В рассматриваемом случае арендатор не исполнил свои обязательства по договору — не освободил место стоянки для судов. Ранее стороны обговорили документально, что в подобной ситуации арендная плата продолжает начисляться в повышенном размере. Вносить данную плату необходимо было также ежемесячно. Исходя из этого, коллегия ВС РФ заключила, что апелляция сделала незаконный вывод в указанной части.

Так как решение апелляции повлекло нарушение прав Истца, коллегия вернула дело на повторное рассмотрение.

Один из доводов Ответчика касался его якобы неправомерных действий, связанных с урегулированием спора до подачи иска в суд.

На это первая инстанция указала, что в условиях договора было прописано право сторон на решение проблем дружеским путем. В качестве способов решения спорных вопросов допускалось использование переговоров, общение через переписку и протоколы, а также путем обмена факсами, телеграммами и посредством других допустимых вариантов.

Судья буквально истолковал данное договорное условие, то есть допустил возможность дружеского решения проблем. Кроме того, обратил внимание сторон на то, что гражданское законодательство не обязывает стороны арендных отношений использовать претензионный порядок до подачи иска в суд.

Таким образом, даже если договор аренды был прекращен, но в нем имелось условие о продолжении выплат периодического характера, то такие платежи в делах о банкротстве признаются текущими и взыскиваются в общем порядке.

С выплат социального характера долги взыскивать не будут

Иллюстрация: Rebecca Zisser / Axios

Что случилось?

Президент России подписал Федеральный закон от 21.02.2019 № 12-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «Об исполнительном производстве».

В чём суть документа?

В Закон об исполнительном производстве внесены поправки с целью исключения случаев обращения взыскания на соцвыплаты, в том числе с помощью введения обязанности для работодателей и иных лиц, выплачивающих денежные средства, помечать такие соцвыплаты.

Зачем потребовались такие поправки?

Поправки приняты с целью защиты прав граждан и исключения возможности обращения взыскания в рамках исполнительного производства на денежные выплаты социального характера.

Подобные выплаты и сейчас формально защищены от взыскания ст. 101 Закона № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве».

Однако по причине того, что судебному приставу-исполнителю и банку изначально не известны источники поступления денежных средств на банковский счёт должника и их назначение, в процессе принудительного исполнения судебных актов возникают ситуации, при которых взыскание обращается на денежные средства, относящиеся к доходам, на которые не может быть обращено взыскание.

Поправка потребовалась для того, чтобы приставы и банки могли отличить, с каких доходов можно удержать долги.

Какие выплаты относятся к социальным?

В ст. 101 Закона об исполнительном производстве представлен внушительный перечень выплат, на которые не может быть обращено взыскание.

В частности, к ним относятся: денежные суммы, выплачиваемые в возмещение вреда, причинённого здоровью, различные компенсационные и единовременные выплаты, алименты, выплаты в связи с рождением ребёнка, пенсии по случаю потери кормильца, социальные пособия, в том числе пособия гражданам, имеющим детей, средства материнского капитала и другие.

Кроме того, поправками перечень доходов, на которые не может быть обращено взыскание, дополнен денежными средствами, выделенными гражданам, пострадавшим в результате ЧС:

  • в качестве единовременной материальной помощи и (или) финансовой помощи в связи с утратой имущества первой необходимости;
  • в качестве единовременного пособия членам семей граждан, погибших (умерших) в результате ЧС, и гражданам, здоровью которых в результате ЧС причинён вред различной степени тяжести.

Как приставы и банки узнают о социальном характере доходов?

Лица, выплачивающие на счёт должника в банке зарплату или иные доходы, на которые не может быть обращено взыскание, обязаны будут указывать в расчётном документе соответствующий код вида дохода.

Это позволит отличать денежные средства, защищённые «иммунитетом», от других средств, поступающих на счёт должника. Какой код и как именно нужно будет указывать, пока непонятно.

Порядок утвердит Банк России.

Что ещё принёс Закон?

Если кратко — должникам будет сложнее спрятать деньги. Судебный пристав сможет получить сведения о любых видах банковских счетов должника: номера счетов, информацию о количестве и движении денег в рублях и иностранной валюте.

Пока можно получить информацию только по расчетным счетам.

Кроме того, поправками предусмотрено, что в целях установления имущественного положения должника судебный пристав-исполнитель сможет запрашивать у налоговых органов и банков любые сведения для своевременного и полного исполнения требований исполнительного документа.

Когда Закон № 12-ФЗ вступает в силу?

Документ вступит в силу 1 июня 2020 года.

  • Как защититься во время совместных проверок полиции и налоговиков
Читайте Также  Имущество при банкротстве физических лиц: как сохранить жильё

Арест расчетного счета судебными приставами

В каких случаях и в каком порядке судебные приставы вправе налагать арест на денежные средства, находящиеся на расчетных счетах компании в банках? Полномочия судебных приставов регламентируются Федеральными законами от 21.07.1997 г.

№ 118-ФЗ

«Об органах принудительного исполнения Российской Федерации»

и от 02.10.2007 г. № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее по тексту — Закон № 229-ФЗ). Принудительное исполнение судебных актов возлагается на соответствующие службы судебных приставов, непосредственное осуществление функций по исполнению судебных актов возлагается на судебных приставов-исполнителей (ст.5 Закона № 229-ФЗ).

Судебный пристав-исполнитель в процессе принудительного исполнения судебных актов обязан принимать меры по своевременному, полному и правильному исполнению исполнительных документов (ст.12 и ст.13 Закона № 118-ФЗ).Важно!

Судебный пристав-исполнитель имеет право налагать арест на денежные средства и иные ценности должника, находящиеся на счетах, во вкладах или на хранении в банках (абз.7 п.2 ст.12 Закона № 118-ФЗ). Арест расчетного счета (в отличие от блокировки) означает незамедлительное прекращение всех расходных операций. Законодательством об исполнительном производстве различают два вида ареста:

  • как самостоятельная мера принудительного исполнения, применяемая исключительно во исполнение судебного акта об аресте имущества (п.5 ч.3 ст.68 Закона № 229-ФЗ);
  • накладываемый на имущество должника в целях обеспечения исполнительного документа, содержащего требования об имущественных взысканиях (ст.80 Закона № 229-ФЗ), т.е. как обеспечительная мера.

Распространенной причиной ареста расчетного счета является непогашенная задолженность перед кредиторами.

По письменному заявлению взыскателя и на основании исполнительного листа судебным приставом-исполнителем выносится постановление о возбуждении исполнительного производства.

Судебный пристав направляет постановление как взыскателю, так и должнику. По истечении пятидневного срока для добровольного исполнения судебный пристав обязан принять меры по принудительному взысканию задолженности (п.12 ст.30 Закона № 229-ФЗ). Далее судебный пристав выносит постановление об обращении взыскания и направляет его в обслуживающие банки, где есть расчетные счета компании.Важно!

Обслуживающий банк должен незамедлительно исполнить требования судебного пристава о взыскании денежных средств и в течение трех дней отчитаться взыскателю или судебному приставу об их исполнении (п.5 ст.70 Закона № 229- ФЗ). Какие документы предъявляются в банк для ареста расчетного счета? Арест расчетного счета производится на основании предъявленных банку следующих исполнительных документов, приведенных в гл.2 Закона № 229-ФЗ.Например Таких как:

  • исполнительные листы;
  • судебные приказы;
  • удостоверения, выдаваемые комиссиями по трудовым спорам;
  • постановления судебного пристава-исполнителя.

Аресту подлежат средства на счете в размере, указанном в исполнительном документе (например, в судебных актов и приказах, исполнительных листах).

Если денежные средства отсутствуют либо их недостаточно, банк продолжает дальнейшее исполнение постановления о наложении ареста по мере поступления денежных средств на счета должника до исполнения в полном объеме указанного постановления или до снятия ареста судебным приставом-исполнителем (п.6 ст.81 Закона № 229-ФЗ). При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в очередности, приведенной в п.2 ст.855 ГК РФ.Например На основании постановления судебного пристава-исполнителя (в рамках исполнительного производства по возмещению вреда чужому имуществу) наложен арест на денежные средства компании.

Арест расчетного счета должника не нарушает принцип очередности списания денежных средств (Письма Минфина РФ от 04.03.2013 г.

№ 03-02-07/1/6344, от 11.05.2012 г. № 03-02-07/1-118). Это означает, что при наложении судебным приставом-исполнителем ареста в рамках исполнительного производства по взысканию платежей, списание которых осуществляется в пятую очередь, расчетные документы по перечислению платежей, относящихся к первой, второй, третьей и четвертой очереди, исполняются в первоочередном порядке по мере поступления денежных средств на счет клиента банка.

То есть банк в первую очередь банк перечислит с расчетного счета должника денежные средства на выплату текущей заработной платы работникам, а потом по исполнительному листу.

В том случае, если банком будет нарушена очередность списания денежных средств, должник вправе взыскать с банком убытки (Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 01.11.2013 г.

№А03-20390/2012). Снятие ареста с расчетного счета осуществляется по следующим основаниям:

  • списание в пользу взыскателя суммы денежных средств, приведенных в исполнительном листе;
  • получение от взыскателя заявления о прекращении взыскания;
  • получение от судебного пристава постановления о снятии ареста и об окончании исполнительного производства.

На стадии исполнительного производства должник может мирным путем урегулировать задолженность перед кредиторами, подписав мировое соглашение.

На практике встречаются ситуации, когда в результате бездействия, допущенного судебным приставом, банк, в котором открыт расчетный счет компании-должника, не получает копии постановлений о снятии ареста и об окончании исполнительного производства. Указанное бездействие нарушает требования Закона № 229-ФЗ и права должника, не имеющего возможности осуществлять расчетные операции по данному счету, и дает право должнику обжаловать бездействия судебных приставов в судебном порядке (Постановление АС Северо-Кавказского округа от 19.08.2015 г. №А32-5628/2015). Юристы компании «РосКо» смогут грамотно и профессионально оказать помощь, в случае блокировки Вашего банковского счета.

Заполните форму, и мы оперативно проконсультируем Вас по данному вопросу: : Теги: Пост написан компанией Это авторский материал. Мнение редакции «Клерка» может не совпадать с тем, что в нем написано. Создайте свой блог, выскажитесь и станьте суперзвездой «Клерка» ГК «РосКо — Консалтинг и аудит» образована в 2004 году.

Являемся членом Московской ТПП, Палаты Налоговых консультантов, СРО «Российский союз аудиторов» и НП «Партнерство РОО».

  • 298 953 охват за месяц Пользователи, заинтересованныев материалах компании 2 421 936 за все время
  • 120 оценили материалы
  • 65 в избранном
  • 115

Составлен на основе интереса пользователей «Клерка» 1 место

Источники

  1. Карапетян Лева История отечественного государства и права; Огни - Москва, 1986. - 124 c.
  2. Витрук Николай Общая теория юридической ответственности; РГГУ - Москва, 1990. - 265 c.
  3. Анатолий Николаевич Кузнецов Уголовно-процессуальные акты 2-е изд. Учебное пособие для СПО; Юрайт - М., 2018. - 539 c.
  4. Бехтерева Е. В. Медицинские услуги. Особенности бухгалтерского учета и налогообложения; Научная книга - М., 2009. - 395 c.
  5. Брусницын Л. В. Комментарий законодательства об обеспечении безопасности участников уголовного судопроизводства; Юстицинформ - М., 2009. - 970 c.
Рейтинг
( Пока оценок нет )
Юрист Александр Сергеев/ автор статьи
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Банкротство 2021