Ст 37 фз о банкротстве

Наши юристы подготовили развернутую информацию на тему "Ст 37 фз о банкротстве" Собрали исчерпывающие материалы чтобы разъяснить всю суть вопроса. Если остались дополнительные вопросы, Вы можете задать их нашему консультанту.

Порядок направления отзыва на заявление о признании должника банкротом по требованиям ст. 47 127-ФЗ

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Порядок направления отзыва на заявление о признании должника банкротом по требованиям ст. 47 127-ФЗ». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Тематика документа: Файл текстовой версии: 4,5 кб Сохранить документ: В Арбитражный суд ________________________ Истец ___________________________________, Местонахождение: _________________________ _________________________________________, телефон, факс, адрес электронной почты: __________________________________________ __________________________________________ Ответчик _________________________________, Местонахождение: __________________________ __________________________________________, телефон, факс, адрес электронной почты: ___________________________________________ Дело N ____________________________________ ОТЗЫВ на заявление о признании должника банкротом «___»_____________ _____ г.

Возражение на заявление о признании должника банкротом

› › Отзыв должника на заявление – не самый распространённый в практике юридический факт, которым, тем не менее, нельзя пренебрегать во время ведения процесса.

Гражданин, которого собираются признать банкротом по заявлению другого субъекта, имеет право составить отзыв, который может защитить его права и корпоративный статус.Дела о банкротстве регулируются на уровне Федеративного законодательства, а именно ФЗ «О несостоятельности». Этот закон, а также административно-процессуальный кодекс чётко определяют необходимую терминологию и все нюансы делопроизводства.Отзыв на заявление о банкротстве – это документ, который может быть подан должником на .

Суд должен рассмотреть поданную бумагу и, если после предоставленных доказательств и пояснений доказательств для факта признания субъекта банкротом будет недостаточно, то ходатайство

 Защита от принудительной ликвидации юридического лица по искам государственных органовБорисов Александр Николаевич Введение Настоящая книга посвящена защите прав и законных интересов организаций при обращении государственных органов в суды с требованиями о ликвидации организаций.Принудительная ликвидация юридического лица является санкцией, причем довольно суровой, за нарушение этим юридическим лицом существующего правопорядка, соответствующих предписаний законодательства. Однако всегда ли эти нарушения настолько существенны, что должны являться основанием для вынесения судом решения о ликвидации юридического лица?

По правилам, установленным на законодательном уровне, подавать отзыв на заявление о банкротстве вправе лишь должник. Отзыв является официальным документом, поэтому его подача возможна лишь после окончания судебного дела о признании учреждения банкротом, при котором ему присудили статус неплатежеспособного лица.

Должник, при оформлении отзыва на заявление, должен руководствоваться перечнем ряда законодательных актов России. Например, АПК, гражданским законом, и гражданско-процессуальным законом. При несоблюдении норм, указанных в настоящих законах, отзыв на заявление о банкротстве не будет принят к рассмотрению уполномоченными лицами судебного учреждения.

Чтобы отзыв был принят и рассмотрен, следует соблюдать сроки его подачи, установленные законом. Принято подавать подобный акт в течение десяти дней. Период подачи отсчитывается с момента оглашения судейского решения по делу о банкротстве.

Должник вправе направить в судебную инстанцию отзыв на заявления следующими способами:

  • лично, обратившись в канцелярию инстанции арбитражного суда;
  • отправив акт по почте.

Отзыв на заявление о банкротстве в арбитражный суд будет рассмотрено, если соблюдены все правила его оформления и сроки предоставления.

Отзыв на заявление о банкротстве направляется должником нескольким адресатам, а именно:

  • в арбитражное судебное учреждение;
  • члену комиссии учредителей, который является представителем должника — банкрота;
  • дебитору;
  • кредиторам.

Отзыв на заявление о банкротстве должен быть составлен юридически грамотно. В нем указывается перечень информации:

  • сведения о наличии долгов у банкрота. Важно тут указать все компании, предоставляющие займы;
  • описать свое несогласие с требованиями, предъявляемыми кредиторами;
  • сумма, имеющихся долгов. При расчете настоящей суммы, учитываются все долговые обязательства;
  • данные об имеющихся открытых делах в суде, касающихся должника;
  • факты, подтверждающие, что кредиторы предъявляют необоснованные претензии и требования;
  • иные сведения, относящиеся к делопроизводству о банкротстве.

Структура отзыва на заявление о банкротстве в арбитражный судебный орган выглядит следующим образом:

1-ая часть:

  • название арбитражного судебного органа;
  • личные данные истца — Ф.И.О., адрес и иное;
  • сведения об ответчике;
  • номер дела о банкротстве, по которому вынесено определение;
  • название акта.

2-ая часть:

  • информация о неплатежеспособности должника;
  • отношения, связывающие истца и ответчика;
  • данные об исполнительном производстве;
  • указание обстоятельств, в связи с которыми должник не согласен с выдвинутыми требованиями от кредиторов;
  • перечисление фактов, подтверждающих его несогласие;
  • информация об имеющихся счетах.

3-я часть включает в себя перечень актов, которые будут представлены к прошению.

4-я часть:

  • дата составления акта на заявление о банкротстве;
  • роспись истца.

Скачать образец отзыва можно по ссылке.

По законодательным правилам, все иски, подающиеся в арбитражное судебное учреждение, обязательно сопровождаются пакетом некоторой документации.

Перечень актов, прилагаемых к отзыву:

  • бумаги, свидетельствующие об отсутствии долговых обязательств перед банковскими учреждениями, сотрудниками и иными лицами;
  • документы о наличии открытого исполнительного производства в отношении банкрота. Например, копия исполнительного листа;
  • выписки из банка, в которых указана информация, что банкрот имеет открытые счета;
  • доказательства отсутствия долгов перед кредиторами. Например:
    • квитанции;
    • копии контрактов;
    • акты, выданные государственными организациями.

Если банкрот не обращается в арбитражное судебное учреждение с отзывом на заявление, то суд данное бездействие признает как согласие с выдвинутым постановлением. Но, если должник подает бумаги в суд, то его ожидают некоторые последствия.

К последствиям подачи отзыва в арбитражный суд относятся:

  • судья исключит критерии банкротства, после рассмотрения заявки должника и поданной им документации;
  • поданное прошение от должника не будет принято к рассмотрению, в связи с тем, что будет признано неправомерным;
  • исполнительное производство будет аннулировано, в связи с отсутствием причин для его открытия.

Подача отзыва на заявление о банкротстве может вызвать различные последствия. Однако, все результаты подачи актов в арбитражный судебный орган подлежат обжалованию. Подать жалобу вправе каждая из сторон, участвующая в разбирательстве.

Дела о банкротстве регулируются на уровне Федеративного законодательства, а именно ФЗ «О несостоятельности». Этот закон, а также административно-процессуальный кодекс чётко определяют необходимую терминологию и все нюансы делопроизводства.

Отзыв на заявление о банкротстве – это документ, который может быть подан должником на исковое заявление кредитора. Суд должен рассмотреть поданную бумагу и, если после предоставленных доказательств и пояснений доказательств для факта признания субъекта банкротом будет недостаточно, то ходатайство кредитующей стороны отклоняется.

Право на подачу отзыва имеет физическое лицо, физическое лицо-предприниматель, руководитель или представитель юридического лица, а также адвокат любого из вышеперечисленных субъектов, либо законный представитель по доверенности.

Законодательство выделяет должнику 10 дней на то, чтобы подать отзыв в арбитражный суд. Вместе с этой бумагой судье передаются все доказательства и документы, подтверждающие написанные факты.

Процесс подачи отзыва состоит из нескольких стадий:

  1. Начинается всё с заявления кредитора, которое он передаёт в арбитраж.
  2. Суд уведомляет должника и выделяет ему время на составление и подачу возражения.
  3. Пишется отзыв, собираются документы.
  4. Документы передаются в арбитраж.
  5. Суд рассматривает полученные бумаги в разумные сроки и выносит свой вердикт.

В соответствии со ст. 37 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» подать заявления необходимо в арбитражный суд исключительно в письменном виде. Этот документ подписывает руководитель потенциального банкрота – юрлица или иное лицо, которое имеет все полномочия выступать от имени заявителя. При несостоятельности физического лица документ подписывает гражданин-заявитель.

Инициировать процесс несостоятельности может непосредственно как сам должник, так и его кредиторы или государственные органы, к примеру, Федеральная налоговая служба.

В заявлении должника указываются следующие сведения:

  • наименование арбитражного суда, в который подается документ;
  • сумма задолженности (возмещение вреда жизни или здоровью гражданину, оплата труда, выходные пособия, вознаграждения и прочее);
  • сумма требований кредиторов (денежные обязательства);
  • размер средств, который не оплачен по обязательным платежам;
  • обоснованность того, что должник не имеет возможности удовлетворить требования кредиторов;
  • наличие/отсутствие имущества, в том числе денежные средства;
  • данные (регистрационные) должника;
  • если в банках открыты счета, то номера этих счетов;
  • адрес, а также наименование СРО (саморегулируемой организации арбитражных управляющих);
  • перечень документации, которая прилагается.

Обозначим основные моменты заполнения документа:

  1. В водной части (справа вверху) указываются сведения о судебном органе, то есть информация об арбитражном суде, данные о заявителе Важно указать реквизиты банкротящегося предприятия.
  2. Ниже посредине указывается название документа.
  3. В основной части необходимо указать следующее:
  • размер долга;
  • информацию о том, как задолженность образовалась, а также по каким причинам невозможно ее погасить;
  • наименование судебных решений, номера исполнительных листов, согласно которых взыскивается задолженность;
  • данные кредиторов, а также основания того, что обязательства перед контрагентами не были удовлетворены;
  • информацию об имуществе должника-банкрота, а также других активах компании, которая банкротится;
  • цели подачи документа, то есть признание банкротства.

Отметим, что прилагаются к документу и все дополнительные бумаги, к примеру, ходатайство.

В шапке бланка необходимо указать следующую информацию:

  • наименование арбитражного суда;
  • данные должника, то есть Ф.И.О. гражданина, адрес проживания, место регистрации;
  • сведения о кредиторах;
  • размер государственной пошлины.

В основной части документа указываются основные сведения:

  • паспортные данные должника, а также ИНН;
  • сумма задолженности;
  • требования кредиторов (полностью приписываются требования по каждому контрагенту);
  • обязательства, вследствие которых образовался долг;
  • сроки непогашения задолженности;
  • какое имущество (движимое/недвижимое) есть о потенциального банкрота.

Статьей 42 Федерального закона № 127-ФЗ предусмотрено, что подать ходатайство можно также с заявлением, и рассматривается оно арбитражным судом не позднее дня, который следует за днем принятия ходатайства. Так, после его рассмотрения суд выносит определение.

Заявление конкурсного кредитора о признании должника банкротом

В соответствии со ст. 39 Закона № 127-ФЗ подать заявление о банкротстве должника в арбитражный суд могут конкурсный кредитор, работники, бывшие сотрудники предприятия-должника. Обязательно кредитор должен направить копию документа и самому должнику.

Согласно п. 1 ст. 213.5 Закону № 127-ФЗ заявление о признании несостоятельности гражданина может подать конкурсный кредитор или уполномоченный орган, если есть решение суда, которые вступили в силу и подтверждают факт наличия требования контрагентов по денежным обязательствам.

В пункте 2 статьи 213.5 Закона о банкротстве указаны требования, при которых конкурсный кредитор может подать заявление без принятого решения суда.

Напоминаем, что подать заявление о банкротстве гражданина могут конкурсные кредиторы или уполномоченные органы в тех случаях, когда:

  • требования к гражданину-должнику не меньше 500 тыс. рублей;
  • в течение трех месяцев с момента, когда нужно было выполнить все обязательства, они не исполнены.

Статья 47 127-ФЗ — Отзыв должника на заявление о признании должника банкротом

Госпошлиной при банкротстве гражданина называют сбор, который согласно действующему законодательству РФ взимается с физического лица при обращении в арбитражный суд с заявлением о признании своей несостоятельности.

Размер госпошлины за заявление о банкротстве физического лица в 2020 году

Налоговым законодательством РФ в 2020 году предусмотрен следующий размер оплаты госпошлины при банкротстве физлица – 300 рублей. Сумма фиксирована и никак не зависит от объема задолженностей перед контрагентами.

Банкротство физических лиц подразумевает признание арбитражным судом неспособности гражданина исполнять финансовые обязательства и вести расчеты с кредиторами.

Читайте Также  Текущий платеж при банкротстве: расходы в деле, требования, порядок оплаты

Начать процедуру обязан любой гражданин, чей суммарный долг перед официальными организациями и физлицами превысил 500 000 рублей, при этом просрочка должна достигнуть трех месяцев. Но гражданин вправе не дожидаться наступления этих двух обстоятельств, если предвидит возможность банкротства при наличии соответствующих условий. То есть подать заявление о банкротстве можно и при меньшей сумме долга, например 200 000 или 300 000 рублей. Инициаторами могут также выступить кредиторы или уполномоченный орган (Федеральная налоговая служба). При этом пункты 1 и 2 статьи 213.4 Федерального закона от 26 октября 2002 года №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее — Закон №127-ФЗ) четко разделяют случаи, в которых гражданин обязан подавать заявление и в которых он имеет право сделать это добровольно. Обязательной является ситуация, когда должник имеет долг перед несколькими кредиторами и понимает, что, даже погасив часть, не в состоянии выплатить оставшуюся сумму. Обратиться в суд он обязан не позднее чем через 30 дней после наступления ситуации, удовлетворяющей условиям банкротства.

Закон о банкротстве физических лиц общественность восприняла неоднозначно. Заявляя о своей финансовой несостоятельности, гражданин рискует полностью потерять даже минимальные накопления. Эксперты также высказывали опасение, что это может вылиться в финансовую необязательность заемщиков и убытки для кредиторов. Тем не менее очевидны и плюсы. Не только для должников, которые получили шанс сбросить непосильное долговое бремя, но и для лиц, которые являлись поручителями и рисковали обрести многомиллионные долги.

Очевидные минусы статуса финансовой несостоятельности заключаются в последствиях банкротства физического лица. В первую очередь нужно быть готовым к тому, что процедура не бесплатна. Расходы многим могут показаться слишком большими (но об этом позже). Во-вторых, на время ведения дела гражданина лишают права:

  • проводить сделки по покупке и продаже имущества, передаче его в залог, выдаче поручительств. Если человека признают банкротом, он полностью прекращает распоряжаться имуществом, составляющим конкурсную массу;
  • выезжать за границу (по усмотрению суда);
  • распоряжаться деньгами на банковских счетах. Гражданин обязан передать финансовому управляющему все банковские карты.

Человек, признанный банкротом, в течение последующих пяти лет обязан сообщать об этом факте банку при обращении за получением кредита или займа. На три года его лишают права занимать любые должности в органах управления юридическим лицом и как-либо участвовать в этом процессе.

Минусы банкротства физических лиц действительно кажутся существенными. Однако многие добровольно идут на процедуру ради основной цели. С момента признания человека банкротом прекращается:

  • удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам, по уплате обязательных платежей (за исключением налогов, сборов, штрафов). Требования к гражданину можно предъявлять только в рамках дела о банкротстве;
  • начисление неустоек и процентов по обязательствам;
  • действие исполнительных документов по имущественным взысканиям.

Иными словами, признанный банкротом гражданин, не должен исполнять требования кредиторов, которые остались неудовлетворенными после реализации его имущества.

Процедуру банкротства в нашей стране регулирует Закон №127-ФЗ, который с 1 октября 2015 года (после вступления в силу отдельных положений Федерального закона от 29 июня 2015 года №154-ФЗ) наконец определил конкретный порядок проведения процедуры банкротства физических лиц. Помимо этого, обозначенная выше редакция Закона закрепила возможность проведения реструктуризации долга, что позволило восстанавливать платежеспособность должника и гасить долги по утвержденному плану. На время процедуры реструктуризации приостанавливается начисление пеней, штрафов и других санкций.

В Законе №127-ФЗ, кроме всего прочего, определено право должника обратиться в арбитражный суд с заявлением о банкротстве, а также обозначено, что он обязан сделать это при наступлении определенных обстоятельств.

Это интересно!

Исходя из данных Судебного департамента при Верховном суде (ВС) РФ, в 2018 году инициаторами процедуры банкротства в подавляющем большинстве были сами граждане. В 86% случаев они выступили заявителями (в 2017 году этот показатель составлял 82%), 12% дел инициировали кредиторы (по сравнению с 16% в 2017 году), 1% дел — ФНС (2% в 2017 году)[2].

Новая редакция Закона №127-ФЗ четко определила этапы и порядок банкротства физических лиц. На этом мы остановимся несколько подробнее.

Стоит отметить, что быстро стать банкротом не получится, необходимо последовательно пройти все этапы процедуры. От подачи заявления до вынесения определения суда проходит от 15 дней до трех месяцев. Реструктуризация долгов занимает четыре месяца. До полугода потребуется на реализацию имущества. Таким образом, минимальный срок банкротства физического лица составляет девять месяцев — это при условии, что суд сразу вынесет решение о продаже имущества без реструктуризации долгов. Определенное время потребуется и для того, чтобы подготовиться к процедуре.

  1. Сбор документов. Список большой. Это сведения о статусе, долгах, сделках, имуществе и так далее. Какие конкретно документы нужны для подтверждения банкротства физических лиц, мы расскажем чуть позже. Отметим, что Закон №127-ФЗ определяет лишь перечень обязательных для всех случаев документов, не детализируя список для каждой возможной ситуации. Суду, как и всем кредиторам, предоставляются исключительно копии документов. Стоит иметь в виду, что отсутствие каких-либо документов может обернуться возвратом дела и потерей времени.

    Важно!

    Задача гражданина — подтвердить несостоятельность и убедить суд в наличии обстоятельств, которые препятствуют погашению долга. Если представленные в суде документы подтверждают минимальный доход претендента на банкротство, но при этом в собственности у гражданина имеются коттеджи, квартиры и яхты, то это, скорее всего, вызовет у суда подозрение в попытке фиктивного банкротства. В соответствии со статьей 197 УК РФ «Фиктивное банкротство» это чревато административной или уголовной ответственностью[3].

    Типовой перечень приведен в пункте 3 статьи 213.4 Закона №127-ФЗ:

    • Документы, подтверждающие задолженность (кредитный договор, расписка) и неплатежеспособность гражданина, не позволяющая погасить этот долг в полном объеме (справка о доходах, выписки со счетов).
    • Выписка из ЕГРИП, подтверждающая статус ИП или его отсутствие, — предоставить ее необходимо не позднее чем за пять дней до даты обращения в суд.
    • Списки кредиторов с указанием Ф.И.О., адреса и суммы задолженности, приведенные по форме Приложения №1 к приказу Минэкономразвития России от 5 августа 2015 года №530.
    • Опись имущества с указанием адреса его нахождения, в том числе и того, которое является предметом залога (например, квартира в ипотеке), — приводится по форме Приложения №2 к приказу Минэкономразвития России от 5 августа 2015 года №530.
    • Копии документов на право собственности на имущество и на объекты интеллектуальной деятельности.
    • Копии документов о сделках с недвижимостью, ценными бумагами, долями в уставном капитале, транспортными средствами и об иных сделках на сумму свыше 300 000 рублей, совершенных за последние три года.
    • Выписка из реестра акционеров — если гражданин является акционером (участником) юридического лица.
    • Сведения о доходах и налогах за три года.
    • Справка из банка о наличии счетов и депозитов и об остатках денежных средств, выписки по операциям за три года.
    • Копия СНИЛС и сведения о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица.
    • Постановление службы занятости о признании гражданина безработным (если он им является).
    • Копия свидетельства ИНН.
    • Копия свидетельства о заключении или расторжении брака (если есть).
    • Копия брачного договора (если есть).
    • Копия судебного соглашения о разделе имущества супругов, если таковое было принято в течение предшествующих трех лет.
    • Копия свидетельства о рождении ребенка.
    • Иные документы, которые подтверждают обстоятельства и доказывают утверждения должника: справки о заработной плате от работодателя, документы о начислении пенсий, пособий, процентов по банковским вкладам, договоры о совершении сделок на суммы более трехсот тысяч рублей и так далее.

    Подготовить необходимо все документы о доходах должника за трехлетний период. Он исчисляется до даты подачи в суд заявления.

    Наиболее ответственно к процедуре подтверждения несостоятельности следует относиться лицам, которые являются учредителями или руководителями юридических лиц. Помимо того, что руководитель, признанный банкротом, лишается должности минимум на три года, его компания несет серьезные репутационные потери. Чтобы их предотвратить, организации имеет смысл досрочно лишить претендента на банкротство полномочий директора. Оптимальный способ — расторгнуть трудовой договор по инициативе работника еще до вынесения судом решения. Если расторжение произойдет по инициативе участников компании уже после решения суда, кредиторы смогут потребовать выплатить несостоятельному директору компенсацию в виде трехмесячного заработка.

    Банкротство учредителя — процедура еще более трудоемкая, сопряженная с неприятными для компании последствиями. Доля акционера-банкрота будет выставлена на продажу. Неопределенность ее судьбы влечет за собой неудобство для других акционеров. Для финансового управляющего это подразумевает дополнительные хлопоты по продаже, что, несомненно, увеличит стоимость его услуг. Наиболее рациональным решением будет заблаговременное выведение гражданина из числа учредителей ООО. Его доля перейдет к организации, которая продолжит штатно функционировать.

    Каждая схема имеет риски. Их минимизация возможна при качественном исполнении и грамотном юридическом сопровождении процесса банкротства. Ошибки чреваты крупными денежными потерями, в том числе и для компании, которой руководит потенциальный банкрот. Для физических лиц стоимость процедуры банкротства во многом зависит от вознаграждения для финансового управляющего, который едва ли согласится работать за минимальную ставку, особенно если речь идет о несостоятельности крупного руководителя или акционера.

    Затраты на процедуру складываются из нескольких составляющих:

    • Госпошлины. При подаче заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) для физических лиц она составляет 300 рублей[5]. Подлежит уплате единовременно до подачи заявления в суд.
    • Вознаграждения финансовому управляющему. Это 25 000 рублей единовременно за проведение каждой процедуры, применяемой в деле о банкротстве[6]. Первый платеж переводится при подаче заявления.
    • Публикации сведений в ЕФРСБ. За размещение каждого сообщения оператор взимает оплату в размере 430 рублей 17 копеек[7].
    • Оплаты услуг юридических компаний, которые оказывают помощь в оформлении банкротства физического лица — зависит от тарифа той или иной фирмы.

    Дополнительно в ряде случаев придется оплачивать проезд до арбитражного суда: в России на 85 субъектов приходится 81 арбитражный суд.

    К сведению

    Минимальная сумма, в которую обходится признание банкротом физического лица, — 30 000–40 000 рублей. На практике расходы могут достигать 150 000–200 000 рублей. Поэтому в ситуациях, когда размер долга достигает минимально допустимого уровня, разумно будет отказаться от процедуры.

    Если у должника не окажется денежных средств на оплату процедуры, она будет остановлена. По данным Судебного департамента при Верховном суде (ВС) РФ, в первом полугодии 2018 года было прекращено судопроизводство в 2140 делах о банкротстве. Интересно, что в 496 делах его причиной стало именно отсутствие средств, необходимых для возмещения судебных расходов[8].

    Итак, принимая решение о начале процедуры банкротства, следует взвесить все за и против. Например, при невозможности погашения ипотечного кредита признание судом несостоятельности может обернуться реализацией недвижимости по заведомо низкой цене. Учесть все нюансы без знания механизмов банкротства и соответствующего опыта невозможно, поэтому лучшим решением будет обращение к специалистам, чтобы получить развернутую консультацию юриста по вопросам банкротства физических лиц и воспользоваться последующим юридическим сопровождением процесса.

    Задать вопрос юристу онлайн Отзыв должника на заявление о признании его банкротом ст. К отзыву должника, направляемому в арбитражный суд, должны быть приложены доказательства отправки заявителю копии отзыва. Кроме сведений, предусмотренных АПК ст. В отзыве должника, направляемом заявителю, могут быть указаны иные имеющие отношение к рассмотрению дела о банкротстве сведения. К отзыву должника также могут быть приложены имеющиеся у должника ходатайства.

    Отсутствие отзыва должника не препятствует рассмотрению дела о банкротстве. Утверждение арбитражного управляющего Определение о принятии заявления является одновременно определением об утверждении заявленной саморегулируемой организации. В определении о принятии заявления о признании должника банкротом указываются саморегулируемая организация, из числа членов которой арбитражный суд утверждает временного управляющего, и дата рассмотрения обоснованности требований заявителя к должнику.

    Это определение высылается организации арбитражных управляющих. После получения запроса о представлении кандидатур арбитражного управляющего заявленная саморегулируемая организация составляет список своих членов, изъявивших согласие быть утвержденными арбитражным судом в качестве арбитражного управляющего и в наибольшей степени удовлетворяющих требованиям к кандидатуре арбитражного управляющего, содержащимся в указанном запросе. В списке кандидатур должны быть указаны три кандидатуры, расположенные в порядке уменьшения их соответствия требованиям к кандидатуре арбитражного управляющего, содержащимся в запросе, а при равном соответствии этим требованиям — с учетом их профессиональных качеств.

    В случае получения не содержащего требований к кандидатуре арбитражного управляющего запроса о представлении кандидатур арбитражного управляющего заявленная саморегулируемая организация проводит отбор кандидатур арбитражных управляющих из числа своих членов, изъявивших согласие быть утвержденными арбитражным судом в качестве арбитражного управляющего.

    В списке кандидатур должны быть указаны три кандидатуры в порядке снижения уровня их профессиональных качеств. Заявленная саморегулируемая организация обязана обеспечить свободный доступ заинтересованных лиц к проведению процедуры отбора кандидатуры арбитражного управляющего.

    Защита от принудительной ликвидации юридического лица по искам государственных органов Борисов Александр Николаевич Приложение 11 Примерная форма отзыва на заявление уполномоченного органа о признании отсутствующего должника банкротом Введение Настоящая книга посвящена защите прав и законных интересов организаций при обращении государственных органов в суды с требованиями о ликвидации организаций. Принудительная ликвидация юридического лица является санкцией, причем довольно суровой, за нарушение этим юридическим лицом существующего правопорядка, соответствующих предписаний законодательства. Однако всегда ли эти нарушения настолько существенны, что должны являться основанием для вынесения судом решения о ликвидации юридического лица? Но это мнение одной стороны, истца. Нет сомнений в том, что положения правовых актов, устанавливающих основания для принудительной ликвидации юридических лиц, помогут найти аргументы в пользу ответчика, т. Кроме того, законодательно не только установлены основания для принудительной ликвидации юридических лиц, но и регламентирован порядок, которым государственные органы должны руководствоваться при обращении в суды с соответствующими исками.

    Статья 48. Рассмотрение обоснованности заявления о признании должника банкротом

    В Савеловский районный суд города Москвы

    ИСТЕЦ: ООО Юридическая фирма «Гошин Групп»

    ОТВЕТЧИК: Рябцев Антон Евгеньевич

    ВОЗРАЖЕНИЯ

    на исковое заявление о взыскании задолженности

    В производстве Савеловского районного суда города Москвы находится исковое заявление ООО Юридическая фирма «Гошин Групп» к ответчику о взыскании задолженности по кредитному договору, судебных расходов.

    Требования истца основаны на договоре уступки права требования от 15.01.2018 г., согласно которому истец получил право требования к ответчику от первоначального кредитора – ОАО «БАНК УРАЛСИБ».

    Считаем указанные требования необоснованными и подлежащими оставлению без рассмотрения по следующим основаниям.

    05 марта 2018 г. ответчик обратился в Арбитражный суд города Москвы с заявлением о признании его несостоятельной (банкротом).

    ООО «БАНК УРАЛСИБ» был указан в заявлении в качестве кредитора и уведомлен о подаче ответчиком заявления о банкротстве в установленном порядке (заявление прилагаю).

    О состоявшейся 15.01.2018 г. уступке права требования ответчику известно не было, поэтому в качестве кредитора был указан ООО «БАНК УРАЛСИБ» в соответствии с кредитным договором № 1 от 11.11.2014 г.

    13 сентября 2018 г. определением Арбитражного суда заявление ответчика было признано обоснованным, возбуждено производство по делу о банкротстве, введена процедура реализации имущества.

    22 сентября 2018 г. размещена публикация о введении в отношении должника процедуры банкротства в газете «Коммерсантъ» от 22.09.2018.

    14 февраля 2019 г. Арбитражным судом города Москвы было вынесено определение о завершении реализации имущества гражданина и освобождении ответчика от исполнения обязательств (определение прилагаю).

    Согласно ч.3 статьи 213.28 Закона РФ «О несостоятельности (банкротстве)» после завершения расчетов с кредиторами гражданин, признанный банкротом, освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов, в том числе требований кредиторов, не заявленных при введении реструктуризации долгов гражданина или реализации имущества гражданина.

    В Арбитражный суд города Москвы

    ДОЛЖНИК: Иванова Ирина Станиславовна

    121069, г. Москва, ул. Бутырская, д.6, кв.1

    Дело № ХХХ

    ВОЗРАЖЕНИЯ

    на заявление об установлении размера требований кредитора

    01.01.2017 г. определением Арбитражного суда г. Москвы я была признана несостоятельной (банкротом) с введением процедуры реализации имущества гражданина сроком на шесть месяцев. Арбитражным управляющим утвержден Никитин А.Б.

    01.03.2017 г. в суд поступило заявление ПАО «Московский Кредитный Банк» о включении в реестр кредиторов требований в сумме 3 702 849,8 руб., в том числе:

    • основной долг – 1 737 590,73 руб.
    • проценты за пользование кредитом – 425 478,13 руб.
    • неустойка – 1 539 780,94 руб.

    11.03.2017 г. определением Арбитражного суда г. Москвы заявление ПАО «МКБ» было принято к производству.

    С заявленными требованиями я не согласна, считаю их не подлежащими включению в реестр требований кредиторов по следующим основаниям.

    1) Кредитор указывает, что расчет процентов за пользование кредитом произведен по состоянию на 02.01.2017 г., то есть, на дату введения процедуры реализации имущества. Однако, из представленных кредитором документов не ясно, каким образом производился расчет процентов. Представленный кредитором «расчет суммы требований по нецелевому кредиту» не содержит указанной в заявлении суммы 425 478,13 руб.

    2) Считаю, что неустойка в сумме 1 539 780,94 руб. явно несоразмерна последствиям неисполнения мной денежного обязательства.

    Согласно ст. 333 ГК РФ, если подлежащая уплате неустойка явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд вправе уменьшить неустойку.

    Компанию признают несостоятельной согласно правилам Федерального закона № 127-ФЗ от 26.10.2002. Руководство организации обязано обратиться в арбитражный суд, если:

    • в течение минимум 3 месяцев не погашает долги перед государством, персоналом, контрагентами (ст. 3 закона 127-ФЗ);
    • общий объем долгов выше 300 тыс. руб. (ч. 2 ст. 6 закона 127-ФЗ);
    • попытка заплатить одному из кредиторов не оставит средств на оплату остальных долгов, у компании не достаточно имущества либо долги по зарплате не погашены дольше 3 месяцев (ст. 9 закона № 127-ФЗ).

    Подать заявление может не только сам должник. Суд примет его от работника, бывшего работника, кредитора или госоргана (ч. 1 ст. 7 закона 127-ФЗ). Однако правом могут воспользоваться, даже если для обращения в суд оснований недостаточно. В этом случае должнику нужно написать отзыв на заявление о признании его банкротом – образец такого документа поможет подготовить отзыв. Перечислите в отзыве возражения против доводов заявителя и укажите реальные обстоятельства.

    Информация о файле

    Отзыв на заявление представляет собой процессуальный документ, который готовят по общим правилам (ч. 2 ст. 125 АПК РФ). Указывают:

    1. Наименование и адрес арбитражного суда.
    2. Сведения о лице, от которого поступило заявление по поводу должника. Это сведения должны совпадать с тем, что написано в заявлении. Если это компания, указывают ее наименование, адрес, ИНН, ОГРН, контактные данные.
    3. Сведения о должнике, который направляет отзыв на заявление о банкротстве. Пишут те же данные, что и по заявителю.
    4. Номер дела.

    Помимо общих требований к оформлению по АПК, выполните предписания закона № 127-ФЗ. Обратите внимание, что:

    1. Отзыв нужно направить в течение 10 дней с даты, когда поступило уведомление, что в арбитражном суде приняли заявление (ч. 1 ст. 47 закона № 127-ФЗ).
    2. Если должник не направит отзыв, суд все равно рассмотрит дело. Отсутствие отзыва не служит основанием, чтобы отменить разбирательство (ч. 3 ст. 47 закона № 127-ФЗ).

    В основной части отзыва на заявление должник описывает, по каким причинам нет оснований для признания его банкротом. Сначала он напоминает:

    • какая компания или иное лицо обратились в арбитражный суд, чтобы открыть дело;
    • какого числа поступило заявление;
    • как заявитель обосновал свои требования, на какие документы сослался.

    Затем перечисляет собственные доводы. Задача должника – убедительно в отзыве показать арбитражному суду, что кредитор подал заявление о банкротстве несвоевременно и необоснованно. Например, кредитор счел, что долг выше 300 тыс. руб., так как в эту сумму входят штрафные проценты, пени, компенсация убытков и т. д. Должник вправе указать, что признак банкротства – это основной долг выше 300 тыс., который не погашают дольше 3 месяцев. Но сумму штрафа для определения финансовой несостоятельности не учитывают (ч. 2 ст. 4 закона № 127-ФЗ).

    В просительной части должник на основании своих доводов просит арбитражный суд:

    • отклонить заявление кредитора и не принимать меры, о которых сказано в документе;
    • прекратить дело о банкротстве.

    В заключительной части отзыва нужно указать:

    1. Список приложений, которые должник направляет в суд вместе с отзывом. Это доказательства, что заявителю ушла копия отзыва, копия документа об оплате, данные обо всех счетах компании и обо всех актуальных исполнительных производствах. Проверьте, что присутствуют все документы, которые требует закон (ч. 2 ст. 47 закона № 127-ФЗ).
    2. Внизу документа – ФИО руководителя, который подписывает отзыв, и дату подачи документа. Если отзыв составляет представитель компании, копию его доверенности также включите в комплект приложений и укажите ее в списке (ст. 36 закона № 127-ФЗ).

    Если должник наглядно проиллюстрирует, что признаков банкротства нет и долги он своевременно погашает, суд прекратит производство.

    Заявление о признании должника банкротом: образец и рекомендации

    1. Для признания банкротом юридического лица достаточно установить факт его неспособности в течение длительного времени (более трех месяцев) удовлетворить требования кредиторов. Иначе говоря, в основании признания юридического лица банкротом лежит критерий неплатежеспособности, т.е. предполагаемой неоплатности. Фактическое превышение суммы кредиторской задолженности юридического лица над стоимостью его имущества не устанавливается, оно лишь предполагается.

    Критерии банкротства юридических лиц предопределяются самой сутью отношений, в которых они участвуют. Коммерческий оборот, активными участниками которого являются юридические лица, прежде всего коммерческие организации, предполагает процедуры, направленные на быстрое разрешение затруднений, отсутствие излишних формальностей, что соответствует интересам как кредиторов, так и экономики в целом.

    1. Коммент.ст. содержит правила об определении состава и размера денежных обязательств, требований о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и обязательных платежей для целей их учета в реестре требований кредиторов и определения наличия признаков банкротства должника.

    2. Состав и размер денежных обязательств, требований о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и обязательных платежей определяются на дату подачи в суд заявления о признании должника банкротом.

    Если денежные обязательства, требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и обязательные платежи возникли до принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом, но были заявлены после принятия арбитражным судом такого заявления, то их состав и размер определяются на дату введения первой процедуры, применяемой в деле о банкротстве.

    Определение состава и размера требований к должнику имеет значение не только для удовлетворения требований кредиторов, но и для определения числа голосов кредиторов на собраниях кредиторов, определяемых пропорционально сумме требований каждого из кредиторов к совокупной величине требований всех кредиторов к должнику, для определения очередности удовлетворения тех или иных требований и в других случаях.

    1. Коммент.ст. определяются некоторые права конкурсных кредиторов, работников должника и уполномоченных органов: право конкурсных кредиторов и уполномоченных органов на подачу заявления о признании должника банкротом; право органов исполнительной власти и организаций, наделенных в соответствии с законодательством РФ правом взыскания задолженности по обязательным платежам, участвовать в судебных заседаниях по рассмотрению обоснованности требований по этим платежам и оснований для включения этих требований в реестр требований кредиторов.

    Право конкурсных кредиторов, работников и уполномоченных органов на подачу заявления о признании должника банкротом корреспондирует их праву на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом (см. коммент.ст.7 Закона о банкротстве).

    1. В коммент.ст. содержатся правила организации и проведения собрания работников должника. Организация и проведение такого собрания осуществляются арбитражным управляющим. В случае, если собрание работников должника не проведено арбитражным управляющим в сроки, предусмотренные коммент.ст., собрание работников должника может быть проведено лицом или лицами, требующими его созыва.

    2. Собрание работников должника может быть проведено в форме заочного голосования.

    3. Собрание работников должника правомочно, если на нем присутствует более чем половина числа работников, включая бывших работников должника, известных на дату созыва такого собрания.

    Решения собрания работников должника принимается большинством голосов от числа голосов работников должника, присутствующих на таком собрании, или в случае проведения его путем заочного голосования — большинством голосов от общего числа голосов работников, бывших работников должника.

    1. Комитет кредиторов избирается собранием кредиторов из числа физических лиц по предложению конкурсных кредиторов и уполномоченных органов.

    В целях защиты интересов меньшинства на собрании кредиторов выборы комитета кредиторов осуществляются кумулятивным голосованием. Это означает, что каждый из конкурсных кредиторов и уполномоченных органов голосует по списку всех кандидатов, предложенных в комитет кредиторов, и может по своему усмотрению отдать все свои голоса за одного или за нескольких кандидатов. При этом каждый конкурсный кредитор и каждый уполномоченный орган обладают числом голосов, равным размеру его требования в рублях, умноженному на число членов комитета кредиторов. Избранными в состав комитета кредиторов считаются кандидаты, набравшие наибольшее число голосов.

    1. В коммент.ст. определяются общие права и обязанности арбитражного управляющего, распространяемые на всех арбитражных управляющих безотносительно к тем или иным процедурам, применяемым в деле о банкротстве. Специальными нормами для арбитражных управляющих в различных процедурах, применяемых в деле о банкротстве, устанавливаются дополнительные права и обязанности арбитражных управляющих, отражающие специфические черты данных процедур.

    Основополагающим требованием при реализации арбитражными управляющими прав и обязанностей является требование о том, что при проведении процедур, применяемых в деле о банкротстве, арбитражный управляющий обязан действовать добросовестно и разумно в интересах должника, кредитора и общества в целом.

    1. В коммент.ст. определены основные правила создания, реорганизации и ликвидации СРО.

    В статье 38 Федерального закона 127-ФЗ перечислены все документы, которые необходимо предоставить, подавая в суд заявление должника о признании несостоятельным (банкротом).

    Еще один список указан в ст. 126 АПК РФ. В совокупности, в него включают:

    • документальные подтверждения существования задолженностей и невозможности их покрыть;
    • учредительный пакет фирмы-должника, включая свидетельство госрегистрации ЮЛ (ИП), учет в фондах и т. д.;
    • доверенности, выданные третьим лицам, представляющим интересы должника, и подтверждения полномочий (приказ о назначении руководителя, главного бухгалтера и т. п.);
    • подробный список дебиторских и кредиторских задолженностей с указанием юридических адресов и сумм;
    • последний бухгалтерский баланс (для ФЛ – информация о стоимости имущества);
    • протокол собрания учредителей (решение владельца, уполномоченного органа) с резолюцией о признании банкротом;
    • протокол собрания коллектива (с целью предупредить трудовые споры), если оно состоялось до даты подачи обращения в суд;
    • результат оценочной экспертизы имущества должника;
    • подтверждения получения копий заявления о признании банкротства, направленных заинтересованным лицам;
    • квитанция уплаты госпошлины или ходатайство о ее рассрочке при нехватке средств.

    Эти и некоторые другие документы должны быть представлены в оригиналах или нотариально заверенных копиях.

    Документы, которые прилагаются к заявлению о банкротстве, условно можно разделить на следующие группы:

    1. Общая документация по компании-должнику.
    2. Бухгалтерская и финансовая документации компании.
    3. Документы по имеющейся задолженности перед кредиторами и в части обязательных платежей.
    4. Документы по имуществу, которое принадлежит должнику.

    Отзыв на заявление о признании должника банкротом оформляется в случае, если инициатива банкротства компании принадлежала не самому должнику, а его кредиторам или уполномоченным органам.

    В отзыве должник вправе изложить свое видение сложившейся ситуации и заявить о несогласии с требованиями, перечисленными в заявлении. Право предоставления в арбитражный суд отзыва на заявление дает должнику ст. 47 127-ФЗ.

    В отзыве должник может, например, указать на то, что задолженность была им оплачена ранее, и предъявить подтверждающие документы или выразить несогласие с размером долговых обязательств.

    Глава III. Разбирательство дел о банкротстве в арбитражном суде (ст.ст. 32 — 61)

    Должник в своем отзыве, который адресуется арбитражному судье, указывает:

    • наличие у него обоснованных возражений по поводу требований, которые были выдвинуты заявителем;
    • суммарный объем долга перед кредиторами, по оплате труда наемных работников и обязательным платежам;
    • информацию о наличии счетов должника в кредитных структурах;
    • сведения, которые подтверждают ошибочность требований заявителя;
    • иная информация, которая напрямую относится к делу о банкротстве.

    После того, как исковое заявление принято к производству, арбитражным судом выносится определение, которое направляется всем заинтересованным сторонам. С этого момента должник имеет 10 дней, чтобы составить и подать отзыв.

    В зависимости от обстоятельств он должен подаваться:

    • в арбитражный суд;
    • уполномоченной инстанции;
    • уже уволенному или действующему сотруднику;
    • конкурсному кредитору и т.д.

    Отзыв на заявление о банкротстве должен подаваться исключительно в письменном виде. К экземпляру бумаги, которая адресуется арбитражному судье, важно приложить дубликаты возражений, которые были направлены прочим участникам судебного разбирательства.

    Документы могут быть поданы лично или удаленно. То есть отзыв можно отправить в судебный орган по почте или лично оставить в канцелярии соответствующей инстанции.

    Поскольку к документу, который передается в суд, должны быть приложены доказательства того факта, что об отзыве извещены другие участники процесса, первым делом нужно направить почтой или доставить лично копии документа всем лицам, которые заинтересованы в разбирательстве по делу.

    Как же правильно составить отзыв на заявление:

    Шапка документа, или говоря иначе вступительная его часть Должна включать такую информацию:
    • название арбитражного суда, в который было подано заявление;
    • информация об истце и ответчике по делу (указывается название организации или ФИО физического лица и почтовый адрес);
    • номер заведенного дела;
    • наименование подаваемого документа.
    Основная часть Излагается в вольной форме и ее функцией является изложение сути дела. Эту часть текста следует начать с фразы, которая подтверждает, что автор владеет информацией о начале процесса по факту несостоятельности.

    После чего указываются:

    • причины, которые дают основание не соглашаться с подобным решением;
    • фактические сведения, которые являются подтверждением обоснованности возражений;
    • несогласия по существу или несогласия процессуального характера;
    • ссылки на документы нормативного характера;
    • сведения о счетах должника, которые имеются у него в кредитных структурах;
    • информация об исполнительных производствах, которые возбуждены по отношению к ответчику;
    • сведения о суммарном объеме средств, на который было открыто исполнительное производство.
    Заключительная часть Содержит информацию о дне, месяце, годе его подготовки, слева указывается наименование ответчика, справа – подпись того, кто подготовит отзыв.

    Что касается дополнительной части, то при ее формировании используются документальные приложения.

    Должник имеет право подать заявление о признании должника банкротом в судебную организация для признания собственной несостоятельности при условии наличия обстоятельств, которые очевидно свидетельствуют невозможность выполнения денежных обязательств в установленные сроки. Для этого ему необходимо подготовить комплект документации:

    Законодательством предусмотрено, что кредиторы и уполномоченные органы могут инициировать разбирательство, целью которого является признание неплательщика банкротом только при наличии решения суда, налогового или таможенного органа, подтверждающего факт неисполнения требования, касающегося проведения финансовых операций, на протяжении определённого периода времени.

    Если должник не выполняет обязательства в отношении финансовых платежей в налоговую или таможенную службы, то уполномоченное в проведении разбирательства лицо должно инициировать проведение дополнительного расследования ситуации с вынесением решения о взыскания долга за счёт имущества, при условии отсутствии денежных средств на банковских счетах.

    Если на протяжении 30 дней процедура не будет реализована, то будет инициировано дополнительное расследование по заявлению пострадавшей стороны, о признании неплательщика банкротом.

    В случае, если обязанное лицо выполняет требования решения в неполном объёме, погасив частично долг, то признать его банкротом можно только при условии, если размер невыполненных обязательств соответствует нормативным значениям, определяемых в зависимости от статуса субъекта.

    Юридические субъекты предпринимательства могут иметь долг до 100000 рублей и не считаться банкротами, тогда как для физических лиц критерий соответствует значению 10000 рублей.

    Вопросы относительно признания субъекта несостоявшимся и присвоения ему статуса банкрота решаются арбитражным судом. Однако до подачи в организацию заявления следует провести расследование ситуации с вынесением решения погашения долга в установленные сроки.

    Процедура реализуется в заведениях:

    • арбитражного суда;
    • третейской организации;
    • судах общей юрисдикции;
    • налоговой службы;
    • таможенных органов.

    Физические лица подают документы в судебную организацию по месту своей регистрации, а юридические лица – по месту расположения компании.

    Отзыв на исковое заявление о банкротстве

    Должником может быть признано юридическое или физическое лицо. Для признания их несостоятельными, к субъектам выдвигаются определённые требования.

    Арбитражный суд принимает заявление об открытии делопроизводства при условии:

    • наличия долга у юридического лица свыше 100000 рублей, а у физического лица – свыше 100000;
    • не выполнения финансовых обязательств на протяжении 3 месяцев;
    • отсутствия денежных средств на счетах, необходимых для погашения задолженности.

    После подачи заявления в арбитражный суд, его рассмотрение должно быть проведено на протяжении 15 рабочих дней. По истечению этого срока выносится решение заседания арбитражного суда. Допускается продление сроков до трёх месяцев в случае необходимости проведения дополнительного расследования.

    После выдачи решения, все акты, формирующиеся в процессе делопроизводства о банкротстве, должны быть немедленно рассмотрены, в том числе и в случаях их обжалования.

    Процедур банкротства имеет ряд преимуществ для всех сторон, принимающих в ней участие.

    1. Возможность реструктуризации долга. Процедура проводится со списанием начислений штрафных санкций и пени. Характерно увеличение периода выплаты денег с одновременным уменьшением величины единоразового обязательного платежа в определённый период времени.
    2. Оформление мирового соглашения, подразумевающего частичное или полное списание задолженности.

    Недостатками банкротства являются:

    1. Невозможность повторного проведения мероприятия с целью признания собственной несостоятельности на протяжении 5 лет.
    2. Сложности с оформление кредитных отношений с финансовыми организациями.
    3. Запрет на занятие руководящих должностей на предприятиях, а также деятельность в области индивидуального предпринимательтва, на протяжении 3 лет.

    Отзыв заявления о признании несостоятельности можно до судебного заседания, на котором представители судебной организации проверяют обоснованность содержимого документа.

    Если все обстоятельства признаются обоснованными, то прекращение делопроизводства возможно только в результате оформления мирного соглашения с кредиторами, посредством срочного выполнения своих обязательств или в результате грубого нарушения прав кредитора.

    Если должник уже был признан банкротов, то отозвать заявление уже не предоставляется возможным. В данной ситуации предпринимать попытки самостоятельного решения долговых проблем не рационально, так как возврат долга одному кредитору может повлечь за собой претензии другого.

    Похожие записи:

Источники

  1. Уайт, Яна Стратегическое планирование портфолио недвижимости / Яна Уайт. - М.: Издательские решения, 1977. - 913 c.
  2. Государственная политика противодействия коррупции и теневой экономике в России. Том 2; Огни - Москва, 2009. - 704 c.
  3. Практика муниципального управления № 12 2014; МЦФЭР - М., 2014. - 412 c.
  4. Практический бухгалтерский учёт. Официальные материалы и комментарии (720 часов) №3/2015; Наука - Москва, 2015. - 182 c.
  5. Практический бухгалтерский учёт. Официальные материалы и комментарии (720 часов) №2/2014; РГГУ - Москва, 2014. - 932 c.
Рейтинг
( Пока оценок нет )
Юрист Александр Сергеев/ автор статьи
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Банкротство 2021