Основные признаки банкротства предприятия — что указывает на несостоятельность фирмы

Наши юристы подготовили развернутую информацию на тему "Основные признаки банкротства предприятия — что указывает на несостоятельность фирмы" Собрали исчерпывающие материалы чтобы разъяснить всю суть вопроса. Если остались дополнительные вопросы, Вы можете задать их нашему консультанту.

Какое предприятие можно считать банкротом

Формальные признаки банкротства представлены в Законе РФ «О несостоятельности». Важно как можно раньше распознать первые проявления надвигающейся проблемы и принять эффективные меры.

Крах может быть спровоцирован внешними и внутренними факторами. К первой группе относятся:

  • военные действия;
  • стихийные бедствия;
  • госпереворот;
  • резкое повышение цены на ресурсы;
  • открытие рынка для конкуренции на международном рынке и др.

От определенных форс-мажоров можно застраховаться. Другие проблемы также решаемы, если вовремя среагировать и произвести определенные преобразования (поменять ассортимент, изменить бизнес-модель и т.д.).

Нередко неплатежеспособность провоцируется ошибками руководства, то есть обуславливается внутренними причинами. Как правило, одновременно несколько факторов присутствуют в комплексе и накладываются друг на друга. Если организацией руководит безразличный управленец, плохо налажены бизнес-процессы, нет адекватной реакции на внезапные изменения для быстрой адаптации, то это неизбежно приведет к неплатежеспособности юридического лица. Кроме того, проблемы неэффективности руководящего состава очень часто маскируются именно обстоятельствами непреодолимой силы.

Таким образом, к основным критериям банкротства предприятия относятся:

  • неспособность рассчитаться по долговым обязательствам;
  • недостаток денежных средств;
  • превышение расходов над доходами.

При каких условиях определяется факт банкротства

Банкротом может быть признано как юридическое лицо, так и физическое, в том числе ИП. Подобной прерогативой также обладают естественные монополии – для каждой формы установлен индивидуальный лимит долга.

Юридические лица могут подать заявление о факте банкротства, если общая сумма долговых обязательств превысила триста тысяч рублей. Для граждан это число равняется 500 тысячам рублей. Юридические и физические лица имеют в запасе 3 месяца после даты оплаты кредита. Естественная монополия может объявить себя банкротом, если суммарная задолженность вышла за рамки 500 тысяч рублей и не была оплачена в течение 6 месяцев после назначенной даты. Все виды банкротства подробно описаны в предыдущей статье.

Основными критериями определения факта несостоятельности являются неплатежеспособность и неоплатность. Неоплатность возникает в том случае, когда пассивы предприятия превышают стоимость его активов. В качестве активов выступают оборотные средства, имущество, долгосрочные вложения и так далее. Пассивами же являются привлечённые средства и задолженности по кредитам.

Признаки, говорящие о банкротстве, определяются при таких условиях, как:

  • Задолженность за переданные товары, оказанные услуги, выполненные работы.
  • Кредитные суммы с учётом процентов.
  • Долг, который образовался вследствие неосновательного обогащения.
  • Задолженность, возникшая в результате причинения вреда имуществу кредитора.

Понятия и признаки банкротства не основываются на следующих показателях:

  • Неустойки, штрафы, пени за задержку платежей.
  • Убытки, которые подлежат возмещению при неисполнении обязательств.
  • Финансовые санкции, накладываемые в том случае, когда должник не выполняет свои обязательства либо выполняет их ненадлежащим образом.
Читайте Также  Заявление о банкротстве физического лица: образец 2021, скачать, как написать

Суть понятия

Последуем точному определению – это неспособность отвечать по задолженностям. Грубо говоря, их нечем отдавать. Но если разбирать вопрос более детально, то формулировка станет намного шире и будет напрямую зависеть от источников проблемы. Они, к слову, могут быть самыми разными: государственные органы, кредитные организации, контрагенты, собственные сотрудники. Показатель неосуществимости оплаты зависит еще и от имущества в собственности, размере средств на счетах и т. д. По сути, обращаясь в арбитраж, руководитель не всегда преследует цель ликвидации собственного детища. Иной раз – это попытка честно рассчитаться, удовлетворить требования заимодавцев. Ведь до официальной реализации в порядке конкурсного производства проходит ещё масса этапов: финансовое оздоровление, внешнее управление, возможные мировое соглашение и реструктуризация. Все эти мероприятия направлены на реабилитацию устойчивости фирмы. Нередки случаи, когда в результате проект снова начинает работать в штатном режиме и приносить немалую прибыль. Итак, понятие и факторы несостоятельности юридического лица заключаются почти всегда в невозможности возместить долг и последующем обращении с заявлением о начале разбирательства. Причём с инициативой может выступить и должник, и кредиторы (в том числе, ФНС и работники, которым не выплачивают ЗП).

Признаки несостоятельности компании

Неприятное слово «банкрот» имеет древнегреческие корни и дословно переводится как «сломанная скамья». «Банк» — это скамейки, которые стояли везде, где ростовщики проводили свои финансовые сделки. Если ее ломали, это означало полное денежное фиаско, откуда и произошло само понятие.

Согласно Федеральному закону РФ №127 понятие и признаки несостоятельности банкротства определены для всех юр лиц.

  1. Сумма долговых обязательств юридического лица превышает сумму в 300 тысяч рублей. В совокупном размере задолженности учитываются как просроченные обязательные платежи в бюджет, так и долги по кредитным обязательствам и другим заключенным договорам.
  2. Период невыплаты долгов перед кредиторами и государством дольше 3 месяцев.

Инициировать процесс о признании должника банкротом может как само руководство компании, так и представители государственных органов (налоговая инспекция, прокуратура, Фонд социального страхования и так далее), а также кредиторы, не получающие выплат.

Основные признаки банкротства

Существует список основных признаков несостоятельности физического и юридического лица, определяемый положениями законодательства Российской Федерации:

  • Наличие задолженности перед кредиторами в размере 10 тысяч рублей для граждан и 100 тысяч рублей – для юридических лиц.
  • Непогашение задолженности более 3 месяцев.
  • Решение арбитражного суда о признании непогашенных долговых обязательств.
  • Признание Арбитражным судом в отношении лица статуса банкрота.

Для физических лиц существует ещё один пункт, о котором важно помнить. Гражданин может быть признан банкротом в том случае, если сумма его задолженности, непогашенной в течение трёх месяцев, превышает общую стоимость его имущества. На юридических лиц это положение не распространяется.

В качестве задолженности могут учитываться самые разные факторы: кредитные обязательства перед банками, фактические займы у физических лиц, долги перед государственными органами (ФНС и т.д.), несущественное обогащение за счёт кредитора и многое другое. Единственным исключением являются финансовые обязательства перед лицами, которым неплательщик нанёс ущерб здоровью или жизни.

Определение понятия

Умышленное банкротство – фиктивное или преднамеренное – это совокупность действий руководителя или учредителя предприятия, посредством которых последнее превращается в юрлицо, не способное:

  • выполнить свои обязательства перед кредиторами;
  • осуществить обязательные платежи.
Читайте Также  РТС Тендер: электронная площадка для торгов по банкротству

Основная цель подобных действий – присвоение активов компании с последующим прекращением ее деятельности.

1. Понятие банкротства — сущность и значение (+ обзор Федерального закона (ФЗ) о несостоятельности) ?

Ни одно предприятие не застраховано от прохождения процедуры банкротства. Столкнуться с данной проблемой может любое предприятие, которое не может ответить по своим обязательствам перед кредиторами.

О банкротстве юридических лиц читайте в отдельном материале нашего сайта.

Помимо компаний (предприятий) банкротом может быть признано и физическое лицо.

1.1. Определение понятия банкротство

Банкротство (несостоятельность) представляет собой неспособность должника ответить по своим долгам и полностью удовлетворить финансовые требования, предъявляемые кредиторами, а также выплатить все обязательные платежи.

Иными словами, несостоятельность – это состояние, когда предприятие не может заплатить по предъявленным ему счетам.

Согласно законодательству гражданин (предприятие) может быть признаны несостоятельными, если соответствующие обязательства не были уплачены должником в течение 3 (трех) месяцев.

1.2. Происхождение термина

Понятие «банкротство» образовано от итальянского словосочетания «banca rotta», что в переводе означает «сломанная скамья». В то время банком называли скамьи, на которых ростовщики осуществляли свои сделки. В случае разорения ростовщика он ломал скамью, тем самым объявляя себя банкротом.

1.3. Закон о банкротстве (можно скачать по ссылке)

Федеральный закон о несостоятельности банкротствеФедеральный закон о несостоятельности банкротстве
ФЗ (федеральный закон) о несостоятельности: Закон о банкротстве № 127-ФЗ в редакции от 2016 года и № 154-ФЗ от 29.06.2015

Сейчас в Российской Федерации действует Федеральный закон № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», действующий с 27 сентября 2002 г., который дает определение понятию банкротства и регулирует осуществление всех этапов процедуры несостоятельности.

Для того чтобы юридическое или физическое лицо были признаны банкротами нужно начать рассмотрение в арбитражном суде дела о признании должника банкротом.

Скачать федеральный закон о несостоятельности банкротстве физлицСкачать федеральный закон о несостоятельности банкротстве физлиц  Скачать закон о банкротстве физических лиц (от 29.06.2015)

Скачать федеральный закон о несостоятельности банкротстве юрлицСкачать федеральный закон о несостоятельности банкротстве юрлиц Скачать закон о банкротстве юридических лиц (ред. от 13.07.2015)

Заявление в суд может написать кредитор или должник. При необходимости заявление может быть также подано уполномоченным лицом. Заявление пишется в том случае, если предприятие или частное лицо не платит по своим долгам на протяжении трех месяцев.

Размер неуплаты прописан в действующем законодательстве. На данный момент для частных лиц он установлен в размере 500 000 руб., а для юридических лиц300 000 руб.

Юридические лица, по которым судом вынесено решение об их несостоятельности, вносятся в единый федеральный реестр.

признаки и виды банкротствапризнаки и виды банкротства
Рассмотрим основные признаки и виды банкротства более подробно

Основные признаки банкротства

Существует список основных признаков несостоятельности физического и юридического лица, определяемый положениями законодательства Российской Федерации:

  • Наличие задолженности перед кредиторами в размере 10 тысяч рублей для граждан и 100 тысяч рублей – для юридических лиц.
  • Непогашение задолженности более 3 месяцев.
  • Решение арбитражного суда о признании непогашенных долговых обязательств.
  • Признание Арбитражным судом в отношении лица статуса банкрота.

Для физических лиц существует ещё один пункт, о котором важно помнить. Гражданин может быть признан банкротом в том случае, если сумма его задолженности, непогашенной в течение трёх месяцев, превышает общую стоимость его имущества. На юридических лиц это положение не распространяется.

В качестве задолженности могут учитываться самые разные факторы: кредитные обязательства перед банками, фактические займы у физических лиц, долги перед государственными органами (ФНС и т.д.), несущественное обогащение за счёт кредитора и многое другое. Единственным исключением являются финансовые обязательства перед лицами, которым неплательщик нанёс ущерб здоровью или жизни.

Читайте Также  Штрафы гибдд при банкротстве физического лица

Всё о банкротстве

В судебной практике РФ абсолютной неплатежеспособностью называют ситуацию, когда принятие оздоровительных мер не привело к полному удовлетворению кредиторских требований.

Практически всем известно, что банкротство – это неспособность погасить задолженность перед кредиторами. Возможно, кому-то знания такого определения достаточно, но есть множество нюансов, сопровождающих процедуру признания финансовой несостоятельности. Например, бытует мнение о том, что после ее прохождения наступает полное списание существующих долгов. Другая версия – производится отчуждение имущества и его продажа на торгах по банкротству, после чего, разорившийся гражданин лишается собственности и «идет по миру».

Читайте эту статью, чтобы избавиться от многих заблуждений и узнать правду о признании финансовой несостоятельности.

1. Понятие банкротства — сущность и значение (+ обзор Федерального закона (ФЗ) о несостоятельности) ?

Ни одно предприятие не застраховано от прохождения процедуры банкротства. Столкнуться с данной проблемой может любое предприятие, которое не может ответить по своим обязательствам перед кредиторами.

О банкротстве юридических лиц читайте в отдельном материале нашего сайта.

Помимо компаний (предприятий) банкротом может быть признано и физическое лицо.

1.1. Определение понятия банкротство

Банкротство (несостоятельность) представляет собой неспособность должника ответить по своим долгам и полностью удовлетворить финансовые требования, предъявляемые кредиторами, а также выплатить все обязательные платежи.

Иными словами, несостоятельность – это состояние, когда предприятие не может заплатить по предъявленным ему счетам.

Согласно законодательству гражданин (предприятие) может быть признаны несостоятельными, если соответствующие обязательства не были уплачены должником в течение 3 (трех) месяцев.

1.2. Происхождение термина

Понятие «банкротство» образовано от итальянского словосочетания «banca rotta», что в переводе означает «сломанная скамья». В то время банком называли скамьи, на которых ростовщики осуществляли свои сделки. В случае разорения ростовщика он ломал скамью, тем самым объявляя себя банкротом.

1.3. Закон о банкротстве (можно скачать по ссылке)

Федеральный закон о несостоятельности банкротствеФедеральный закон о несостоятельности банкротстве
ФЗ (федеральный закон) о несостоятельности: Закон о банкротстве № 127-ФЗ в редакции от 2016 года и № 154-ФЗ от 29.06.2015

Сейчас в Российской Федерации действует Федеральный закон № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», действующий с 27 сентября 2002 г., который дает определение понятию банкротства и регулирует осуществление всех этапов процедуры несостоятельности.

Для того чтобы юридическое или физическое лицо были признаны банкротами нужно начать рассмотрение в арбитражном суде дела о признании должника банкротом.

Скачать федеральный закон о несостоятельности банкротстве физлицСкачать федеральный закон о несостоятельности банкротстве физлиц  Скачать закон о банкротстве физических лиц (от 29.06.2015)

Скачать федеральный закон о несостоятельности банкротстве юрлицСкачать федеральный закон о несостоятельности банкротстве юрлиц Скачать закон о банкротстве юридических лиц (ред. от 13.07.2015)

Заявление в суд может написать кредитор или должник. При необходимости заявление может быть также подано уполномоченным лицом. Заявление пишется в том случае, если предприятие или частное лицо не платит по своим долгам на протяжении трех месяцев.

Размер неуплаты прописан в действующем законодательстве. На данный момент для частных лиц он установлен в размере 500 000 руб., а для юридических лиц300 000 руб.

Юридические лица, по которым судом вынесено решение об их несостоятельности, вносятся в единый федеральный реестр.

признаки и виды банкротствапризнаки и виды банкротства
Рассмотрим основные признаки и виды банкротства более подробно

Источники

  1. Конин, Н.М. Административное право России. Общая и Особенная части / Н.М. Конин. - М.: ЮРИСТЪ, 2004. - 560 c.
  2. Верчинский, Анатолий Клиент всегда прав! Правовой ликбез для потребителей / Анатолий Верчинский. - М.: Издательские решения, 1985. - 621 c.
  3. Любовь Александровна Шарнина Конституционное право. Учебное пособие; Проспект - М., 2000. - 761 c.
  4. Шурухнов, Н.Г. Конституционное право Российской Федерации в схемах / Н.Г. Шурухнов, В.В. Мечиков. - М.: Эксмо, 2010. - 240 c.
  5. Галкин Владимир Особенности уголовной ответственности и наказания несовершеннолетних; КноРус - М., 1985. - 652 c.
Рейтинг
( Пока оценок нет )
Юрист Александр Сергеев/ автор статьи
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Банкротство 2021